El soborno transnacional, también conocido como soborno internacional, es un acto corrupto con consecuencias negativas en la economía global, creando obstáculos para el crecimiento y desarrollo de los países. Este amenaza la competitividad de los países al impedir condiciones equitativas en los negocios internacionales debido a preferencias obtenidas a través de pagos corruptos. Generalmente surge por la falta de controles y programas de ética empresarial, generando impactos negativos en la confianza en gobiernos, empresas y mercados. Algunas Organizaciones internacionales promueven acuerdos y leyes para combatir este delito.
¿Qué es el soborno transnacional?
El soborno transnacional es un delito que ocurre tanto en países en desarrollo como en aquellos con economías sólidas. Su origen radica principalmente en la ausencia de controles efectivos para prevenir y detectar comportamientos corruptos, así como en la falta o ineficacia de programas de ética y transparencia empresarial.
Según la Ley 1778 de 2016 o Ley Antisoborno de Colombia, se refiere a la conducta ilegal en la cual una empresa o sucursal extranjera domiciliada en el país, a través de sus empleados, contratistas, administradores o asociados, ofrece dinero, bienes de valor u otros beneficios a funcionarios públicos extranjeros para influir en sus acciones relacionadas con transacciones internacionales.
Este delito implica “comprar” la cooperación de servidores públicos extranjeros con el fin de obtener favores que beneficien a la empresa u organización que realiza el soborno.
Es importante destacar que el soborno transnacional tiene consecuencias negativas en la competencia justa, lo cual afecta tanto la oferta como la demanda de bienes y servicios en los mercados. En última instancia, este delito genera ineficiencias y obstáculos para el desarrollo económico de los países involucrados.
Modalidades de soborno transnacional
El Departamento de Justicia de los Estados Unidos ha establecido distintas formas de soborno internacional, entre las cuales se pueden destacar las siguientes:
- Tráfico de influencias: En este caso, el servidor público abusa de su cargo al influir en el direccionamiento y adjudicación de una licitación, violando los principios de selección objetiva, transparencia, responsabilidad, igualdad y economía en la contratación pública. A cambio de este favor, el servidor público recibe comisiones y otros beneficios del proponente favorecido.
- Solicitud y pago de coimas: Aquí los funcionarios públicos exigen comisiones a contratistas para ignorar incumplimientos. Justifican pagos como necesarios o por cambios. Obstaculizan auditorías y comparten ganancias con auditores.
- Supervisión e interventoría desleal: En esta tipología, la interventoría es manipulada por particulares para beneficiar a terceros. Se obstaculiza indebidamente la ejecución del contrato a través de solicitudes innecesarias, emisión de conceptos técnicos erróneos y otras prácticas destinadas a presionar al contratista para que incumpla.
- Descuido en el ejercicio del servicio público: Esta modalidad surge por falta de diligencia en el cobro a empresas por parte de una entidad pública. Los funcionarios descuidan sus responsabilidades de recaudo, aumentando injustificadamente la deuda de la entidad. Esto ignora la protección de los recursos públicos y el interés general.
Tipologías de soborno transnacional
Según las investigaciones internacionales realizadas en el marco de las disposiciones del “Foreign Corrupt Practices Act – FCPA”, los sobornos se presentan mayormente en forma de pagos en efectivo, en especie, o en algunos casos, una combinación de ambos. A continuación, se describen las modalidades más comunes según el Departamento de Justicia de los Estados Unidos:
- Pagos en efectivo: se refiere a la entrega de sumas de dinero a funcionarios públicos extranjeros en el contexto de negocios o transacciones internacionales.
- Pagos de gastos de entretenimiento: son erogaciones realizadas por la persona jurídica para cubrir los gastos de viajes o cualquier tipo de entretenimiento relacionado con el funcionario público extranjero, sin una relación directa con los bienes o servicios contratados por el Estado al que pertenece dicho funcionario.
- Entrega de regalos: implica la promesa o entrega de objetos de valor pecuniario por parte de la persona jurídica al funcionario público extranjero, sin que estos guarden relación directa con los bienes o servicios contratados por el Estado al que pertenece dicho funcionario.
- Contribuciones políticas: abarca los pagos en dinero o en especie realizados por la persona jurídica a campañas políticas en el país extranjero, sin una relación directa con los bienes o servicios contratados por el Estado al que pertenece dicho funcionario.
Estas modalidades representan algunas de las formas más comunes de soborno internacional, identificadas a través de las investigaciones y regulaciones del Departamento de Justicia de los Estados Unidos.
Prevenir el soborno transnacional
Para prevenir y combatir el soborno transnacional, es fundamental que las organizaciones se auto-regulen y establezcan programas efectivos de ética y transparencia empresarial. Estos programas deben contar con el respaldo y compromiso de la alta dirección, asegurando los recursos necesarios para su implementación y funcionamiento adecuados.
El responsable principal de estos programas es el oficial de cumplimiento, encargado de identificar, evaluar, controlar y monitorear los riesgos de soborno transnacional, así como otros actos de corrupción que puedan afectar negativamente a la organización. Es esencial revisar y actualizar periódicamente estos programas, y adaptarse según sea necesario.
Además, se debe brindar capacitación y concientización a todo el personal, promoviendo la ética en todas sus actividades y evitando involucrarse en el delito de soborno. Es importante destacar que el soborno también afecta la reputación de la empresa y su crecimiento sostenible en el mercado. Es recomendable contar con canales de denuncia confidenciales para que los empleados puedan informar posibles casos de soborno sin temor a represalias.
Superintendencia de sociedades y el hallazgo de Soborno transnacional
Con el objetivo de identificar posibles casos de soborno transnacional, la entidad tiene la capacidad de llevar a cabo diversas actividades, entre las cuales se incluyen:
- Realizar visitas de inspección: esto implica recopilar información relevante, incluyendo la captura de datos de equipos móviles y computadoras.
- Solicitar información a personas naturales y jurídicas: se puede requerir la entrega de datos, informes, libros y documentos comerciales necesarios para esclarecer los hechos bajo investigación, siguiendo los términos y condiciones determinados por la entidad.
- Decretar y practicar pruebas: la entidad tiene la facultad de llevar a cabo las pruebas necesarias y pertinentes para establecer la veracidad o existencia de los hechos investigados.
- Recopilar información relevante: se recaba toda la información pertinente para esclarecer los posibles casos de soborno transnacional.
- Realizar interrogatorios: se pueden llevar a cabo interrogatorios como parte del proceso de investigación.
- Ejercer las funciones de inspección, vigilancia y control: la entidad tiene la autoridad para llevar a cabo todas las actividades que la ley le otorga en el ejercicio de estas funciones.
Es importante destacar que las investigaciones realizadas por la Superintendencia de Sociedades son de naturaleza administrativa. Además, la entidad puede colaborar con la Fiscalía General de la Nación en investigaciones penales relacionadas con casos de soborno transnacional, en el marco de un convenio interadministrativo que busca garantizar la coordinación y colaboración armónica entre las entidades.
